Многие мечтают однажды получить наследство и воспринимают его как источник прибыли, представляя себе деньги, драгоценности или недвижимость. Однако реальность часто преподносит неожиданные сюрпризы: вместе с активами наследство, может включать и долги умершего. В таких случаях возникает важный вопрос: придётся ли наследнику отвечать за эти долги, и как защитить себя от возможных финансовых обязательств?
Давайте разберёмся по порядку.

Что такое наследование долгов?
С юридической точки зрения наследование — это переход имущественного состояния умершего на момент его смерти к наследникам. Это состояние включает не только активы, такие как деньги, недвижимость и ценные бумаги, но и пассивы — долговые обязательства. Иными словами, наследуются все имущественные права и обязанности, выраженные в денежной форме, включая долги. Долговые обязательства соответственно являются частью наследственной массы, и наследники принимают их наравне с имуществом.

Какие же долги могут быть унаследованы?

•  задолженности по кредитам и займам;
•  долги за коммунальные услуги;
•  налоговые недоимки и штрафы;
•  обязательства перед государственными органами (например, Rentenversicherung oder Krankenkasse).

Этот список, конечно, не является исчерпывающим и может включать иные обязательства имущественного характера, которые существовали у наследодателя на момент его смерти.
Наследник несет ответственность при этом не только за основную сумму долга, но и за все дополнительные начисления, такие как штрафы, пени и проценты, которые накопились до дня смерти наследодателя. Это делает принятие наследства с долгами серьезным решением, требующим внимательного анализа.

Как узнать о наличии долгов в наследственной массе?

Не все люди ведут свои финансовые дела открыто и ответственно. Чтобы избежать неприятных сюрпризов в виде долгов, входящих в состав наследства, важно получить полный обзор наследственного имущества и выяснить наличие долгов. 
Закон предоставляет наследникам право на получение информации о составе наследства от лиц и организаций, располагающих необходимыми сведениями. Для этого рекомендуется действовать системно, следуя пошаговому плану. 

1. Обращение за информацией о наследстве к

• фактическим владельцам наследственного имущества, которые могут владеть информацией о его составе, местонахождении и существующих обязательствах. 
Это могут быть как законные владельцы, так и те, кто незаконно присвоил часть имущества (например, взял взаймы, получил в подарок или оставил у себя без права).

• родственникам наследодателя
Родственники могут располагать важной информацией о финансовом состоянии умершего, его источниках дохода и скрытых активах. Они также могут знать о наличии долгов или обязательств.

• Сонаследникам
Наследник на основании § 2057 Гражданского кодекса Германии (BGB) вправе требовать информацию у других наследников. Это касается данных о переданных наследодателем средствах при жизни (например, капитала для бизнеса).

• членам домохозяйства наследодателя
Лица, которые проживали с наследодателем, ухаживали за ним или работали в его доме (например, домработники), обязаны сообщить наследникам о сделках наследодателя и местонахождении его имущества. Эти права закреплены в § 2028 BGB.

• опекунам и доверенным лицам (Betreuer, Treuhänder, Rechtsanwalt usw.)
Если наследодатель находился под опекой или имел доверенное лицо (например, адвоката или управляющего), такие лица таже обязаны предоставить полные сведения о финансах, документах и имуществе наследодателя. После смерти подопечного опекун или доверенное должен передать наследникам все документы: выписки по счетам, договоры, пенсионные справки и личные вещи.

Если кто-либо из вышеупомянутых лиц отказывается предоставить информацию или умышленно скрывает имущество, вы можете обратиться в суд для защиты своих прав. Судебное разбирательство поможет установить факт сокрытия имущества и обязать ответственных лиц предоставить нужные данные.

2. Запрос информации у банков и финансовых учреждений
Банк, обслуживающий счета наследодателя, обязан предоставить наследнику информацию о существующих расчетных и сберегательных счетах, проведенных операциях по счетам, а также выписки по ним. Вы также можете сообщить имеющуюся информацию о банковских счетах нотариусу. Нотариус направит запросы, что ускорит процесс оценки долгов.

3. Запрос информации в управление земельного кадастра (Grundbuchamt)
Если наследодатель владел недвижимостью, наследники могут запросить данные из земельного кадастра (Grundbuch).

4. Получение информации у исполнителя завещания (Testamentsvollstrecker)
Testamentsvollstrecker также обязан предоставить наследникам информацию о составе наследства. Он должен составить полный перечень наследственного имущества, включающий все, что входит в наследственную массу. Если же он не выполняет эту обязанность, вы можете на основании § 2227 Гражданского кодекса Германии (BGB) подать заявление в компетентный суд по наследственным делам с требованием о его отстранении.
Если у вас есть сомнения в точности составленного перечня, вы вправе потребовать, чтобы исполнитель завещания, согласно § 2215, абзац 4 Гражданского кодекса Германии (BGB), обеспечил составление списка наследства через суд по наследственным делам или у нотариуса.

5. Проверка кредитной истории
Для проверки финансовых обязательств наследодателя можно запросить информацию в бюро кредитных историй Schufa или Schuldenverzeichnis. 
Запрос в Schufa может предоставить подробные сведения о кредитной истории, включая активные и погашенные кредиты, а также возможные записи о просрочках. 
Schuldenverzeichnis же содержит данные о непогашенных долгах, внесенных в реестр, например, в случае судебных решений или исполнительного производства.

6. Проверка наличия налоговых обязательств 
Для получения информации о возможных налоговых задолженностях наследодателя рекомендуется обратиться в налоговую службу (Finanzamt), чтобы уточнить информацию о наличие задолженностей по неоплаченным налогам, штрафам или пени за несвоевременные платежам, а также по обязательства по дополнительным платежам, выявленным в результате проверок ранее поданных налоговых деклараций.

7. Проверка наличия задолженностей по платежам по коммунальным услугам 
Кроме того, следует уточнить наличие задолженностей аренде жилья и по коммунальным услугам, так как они могут стать неприятным сюрпризом для наследников.

8. Анализ деловых бумаг наследодателя
Просмотрите документы умершего, чтобы найти неоплаченные счета (коммунальные платежи, медицинские услуги и т. д.) текущие договоры (аренда, кредитные обязательства), данные о крупных расходах или обязательствах.

9. Запрос информации у государственных органов
Иногда наследодатели имеют задолженности перед государственными структурами, такими как Rentenversicherung, Krankenkasse, Sozialversicherungsträger или муниципальные учреждения. Поэтому также рекомендуется направить запросы в соответствующие инстанции.

10. Помощь нотариуса
Обратитесь к нотариусу для проведения комплексной оценки наследства. Нотариус проверит все активы и пассивы наследодателя, разъяснит, стоит ли принимать наследство с ограничением ответственности по долгам, и окажет помощь в оформлении документов для отказа от наследства, если обязательства превышают стоимость имущества.
Этот пошаговый подход поможет вам получить полную информацию о финансовом состоянии умершего, избежать неприятных сюрпризов и принять обоснованное решение о наследстве.
И вот установлено, что наследство обременено долгами. Могут ли наследники в таком случае избежать ответственности своим личным имуществом за долги наследодателя?
Да, это возможно! Существуют различные правовые механизмы, которые позволяют защитить личное имущество наследников.
О том, какие именно меры можно принять и как правильно действовать в такой ситуации, мы подробно расскажем в следующей публикации. Следите за нашими обновлениями, чтобы быть в курсе важных юридических нюансов!
Чтобы защитить себя и своих близких, важно внимательно относиться к вопросам наследства, своевременно узнавать о возможных обязательствах и при необходимости обращаться за юридической помощью. Это поможет избежать неприятных сюрпризов и принять взвешенное решение по управлению наследством.
 

Natalia Somik

Wirtschaftsjuristin, LL.M